 |
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
ФІНАНСОВІ САНКЦІЇ, ЯКІ ЗАСТОСОВУЮТЬ ЗА ПОРУШЕННЯ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАВСТВА
| Види порушень валютного законодавства | Фінансові санкції за порушення валютного законодавства |
| Здійснення операцій з валютними цінностями без отримання генераль-ної ліцензії Національного банку Укра-їни | Штраф у сумі, еквівалентній сумі (вар-тості) зазначених валютних цінностей, перерахованій у валюту України за обмінним курсом Національного бан-ку України на день здійснення таких операцій, із виключенням банку із Рес-публіканської книги реєстрації банків або без такого виключення |
| Здійснення операцій з валютними цін-ностями, що потребують отримання ліцензії Національного банку Украї-ни без отримання індивідуальної лі-цензії Національного банку України | Штраф у сумі, еквівалентній сумі зазначених валютних цінностей, пе-рерахованій у валюту України за обмінним курсом Національного бан-ку України на день здійснення таких операцій |
| Порушення резидентами порядку роз-рахунків, установленого статтею 7 Де-крету | Штраф у розмірі, еквівалентному сумі валютних цінностей, що вико-ристовувалися при розрахунках, пе-рерахованій у валюту України за обмінним курсом Національного банку України на день здійснення таких розрахунків |
| Невиконання уповноваженими банками обов’язків, передбачених пунк-том 4 статті 4 та пунктом 2 статті 13 Декрету | Позбавлення генеральної ліцензії Національного банку України на право здійснення валютних операцій або штраф у розмірі, що встановлюється Національним банком України |
| Несвоєчасне подання, приховування або перекручення звітності про валютні операції | Штраф у сумі, що встановлюється Національним банком України |
| Невиконанн резидентами вимог щодо декларування валютних цінностей та іншого майна, передбачених статтею 9 Декрету | Штраф у сумі, що встановлюється Національним банком України |
| Торгівля іноземною валютою банками та іншими кредитно-фінансовими уста-новами без отримання ліцензії Націо-нального банку України та (або) з по-рушенням порядку й умов торгівлі валютними цінностями на міжбанківсь-кому валютному ринку України, вста-новлених Національним банком Украї-ни | Штраф у сумі, еквівалентній сумі (вар-тості) зазначених валютних ціннос-тей, перерахованій у валюту України за обмінним курсом Національного банку України на день здійснення та-ких операцій, із виключенням банку із Республіканської книги реєстрації бан-ків або без такого виключення |
Згідно зі статтею 2343 Кодексу України про адміністративні правопорушення Національний банк України розглядає справи про адміністративні правопорушення, пов’язані з допущенням порушень банківського законодавства, нормативноправових актів Національного банку або здійсненням ризикових операцій, які загрожують інтересам вкладників чи інших кредиторів банку (стаття 1665), а також порядку подання фінансової звітності, ліквідаційного балансу та ведення бухгалтерського обліку в разі ліквідації банку (стаття 1666). Від імені Національного банку України розглядати справи про адміністративні правопорушення і накладати адміністративні стягнення мають право Голова Національного банку України та його заступники, керівники територіальних управлінь Національного банку України та їхні заступники (стаття 2343).
Положенням про порядок накладення адміністративних штрафів, затвердженим Постановою Правління Національного банку України від 29.12.2001 року № 563, передбачено, що повноваження посадових осіб можуть виконуватися посадовими особами, що їх заміщають, у встановленому порядку. Зазначені посадові особи, які уповноважені розглядати справи про адміністративні правопорушення, можуть накладати адміністративні стягнення, передбачені статтями 1665, 1666 Кодексу, у межах своїх повноважень і лише під час виконання службових обов’язків.
Відповідно до п. 2.2. Положення про порядок накладення адміністративних штрафів Національний банк України вживає заходів щодо притягнення до адміністративної відповідальності за допущення порушень:
а)банківського законодавства; б)нормативноправових актів Національного банку України;
в)у разі здійснення ризикових операцій, які загрожують інтересам вкладників чи інших кредиторів банку;
г)порядку подання фінансової звітності, ліквідаційного балансу та ведення бухгалтерського обліку в разі ліквідації банку;
ґ)у разі незаконного розголошення або використання інформації, що становить банківську таємницю;
д)створення перешкод будьякою особою для доступу тимчасового адміністратора або ліквідатора до банку, його активів, книг, записів, документів;
е)у разі здійснення банківської діяльності без банківської ліцензії; є)вимог щодо ідентифікації особи, яка здійснює фінансову операцію;
ж)порядку реєстрації фінансових операцій, що підлягають первинному фінансовому моніторингу;
з)неподання, несвоєчасне подання або подання недостовірної інформації про фінансові операції, що підлягають первинному фінансовому моніторингу спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу;
и)у разі невиконання вимог щодо зберігання документів, що стосуються ідентифікації осіб, які здійснюють фінансові операції, та документації щодо проведених ними фінансових операцій;
і)у разі розголошення інформації, яка надається спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу або факту надання такої інформації.
Адміністративне стягнення може бути накладене не пізніше як за два місяці від дня вчинення правопорушення, а за тривалого правопорушення — два місяці від дня його виявлення. У разі відмови в порушенні кримінальної справи або її закриття, але за наявності в діях порушника ознак адміністративного правопорушення адміністративне стягнення може бути накладене не пізніше як за місяць від дня прийняття рішення про відмову в порушенні кримінальної справи або про її закриття.
Якщо особа, піддана адміністративному стягненню, впродовж року від дня завершення виконання стягнення не вчинила нового адміністративного правопорушення, то ця особа вважається такою, яка не була піддана адміністративному стягненню.
Поиск по сайту: