АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

А. Владение осуществляется путем держания акций на предъявителя или сертификатов акций на предъявителя

Читайте также:
  1. A) Вступление во владение
  2. III Требования к результатам освоения содержания дисциплины
  3. III. Требования к результатам освоения содержания дисциплины
  4. III. ТРЕБОВАНИЯ К РЕЗУЛЬТАТАМ ОСВОЕНИЯ СОДЕРЖАНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
  5. Lobus posterior закладывается позднее, чем передняя доля, путем
  6. V. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ РЕЗУЛЬТАТОВ ИНСПЕКТИРОВАНИЯ МЕСТ ПРИНУДИТЕЛЬНОГО СОДЕРЖАНИЯ
  7. VII.3. Юридическое владение
  8. А) представляет собой инвестиции, необходимые для поддержания капитала на одного работника, на постоянном уровнеВ) обеспечивает возмещение выбытия капитала
  9. Административная юрисдикция осуществляется
  10. Акции. Дивидендная доходность акций
  11. Акций в общественных местах должны предварительно получить

Риск, представляемый акциями на предъявителя и сертификатами акций на предъявителя, подробно описан в различных документах. В Рекомендации 24 и пояснительной записке к ней содержится требование к юрисдикциям, в которых разрешено их использование, "принимать эффективные меры для обеспечения того, чтобы они не использовались для отмывания денег или финансирования терроризма". Такие меры включают их запрет, перевод (конвертирование) в именные акции или именные сертификаты акций, иммобилизацию путем введения требования об их держании регулируемым финансовым учреждением или профессиональным посредником либо требование к компании устанавливать личность (идентифицировать) акционеров, владеющих контрольным пакетом акций. Кроме того, в пояснительной записке к Рекомендации 10 указано, что "компании, имеющие номинальных акционеров или акции на предъявителя", являются клиентами, представляющими повышенный риск. См. также документ ФАТФ (2007 г.), с. 17 и документ ФАТФ (2006 г.) ("тот факт, что владение корпоративной структурой осуществляется акционерами, являющимися юридическими лицами, номинальными акционерами, а также с использованием акций на предъявителя, представляет особую трудность при определении бенефициарного владения корпоративной структурой").

Б. Корпоративные структуры с ненужной и необоснованной сложной многоуровневой организационной структурой. (Например, корпоративные структуры, право владения и управления которыми принадлежит другим корпоративным структурам, особенно когда они сами расположены в зарубежной юрисдикции (юрисдикциях), и/или корпоративные структуры с более чем трехуровневой организационной структурой, которой нет с профессиональной точки зрения обоснованного правового или экономического объяснения.)

В. Участие провайдеров услуг траста или компании или представителей определенных нефинансовых предприятий и профессий в качестве посредников, которые не принимают эффективных мер в сфере ПОД/ФТ либо зарегистрированы в юрисдикциях, в которых отсутствует регулирование, или регулирование является недостаточным, либо представляющих высокий риск по другим причинам.

Г. Участие лиц, которые делают вид, что являются бенефициарным собственником (собственниками) корпоративной структуры (например, указывая себя в качестве бенефициарных собственников в декларации о бенефициарной собственности, в юрисдикциях, где такое декларирование является обязательным), но в ходе осуществления деловых отношений, похоже, действуют по указанию других, неуказанных лиц, за исключением профессиональных консультантов <29>.

--------------------------------

<29> Там же.

 


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 | 80 | 81 | 82 | 83 | 84 | 85 | 86 | 87 | 88 | 89 | 90 | 91 | 92 | 93 | 94 | 95 | 96 | 97 | 98 | 99 | 100 | 101 | 102 | 103 | 104 | 105 | 106 | 107 | 108 | 109 | 110 | 111 | 112 | 113 | 114 | 115 | 116 | 117 | 118 | 119 |

Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.003 сек.)