АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Консультирование и предоставление экономической и финансовой информации

Читайте также:
  1. II раздел. Расчет эффективности производственно-финансовой деятельности
  2. V1: Понятие и показатели экономической эффективности коммерческих организаций
  3. Алфавитный подход к измерению информации.
  4. Алфавитный подход к измерению информации.
  5. Анализ колебаний экономической активности на основе модели IS-LM с фиксированными ценами.
  6. Анализ основных показателей финансово-экономической деятельности отеля «Старый дворик»
  7. Анализ показателей финансовой отчетности
  8. Анализ результатов проведения макроэкономической политики с помощью модели IS – LM.
  9. Анализ финансовой устойчивости предприятия.
  10. Аналитические возможности бухгалтерской (финансовой) отчетности.
  11. Блок 3. Кодирование информации.
  12. в условиях глобализации и экономической интеграции»

29. Основные банковские операции.

I. Пассивные операции – привлечение и образование денежных резервов.

1. Депозитные – все срочные и бессрочные вклады клиентов банка кроме сберегательных.

Источники депозитов: средства на счетах предприятия; средства на счетах з/п рабочих и служащих; средства на счетах гос. учреждений.

Депозиты делятся на: до востребования и срочные (собственно срочные и вклады с предварительным уведомлением)

2. Получение займов на межбанковском рынке.

3. Эмиссия облигаций банковских и ипотечных.

II. Активные операции – размещение ресурсов банков с целью получения дохода и обеспечение ликвидности.

Ликвидность банка – это способность отвечать по обязательствам.

1. Инвестиционные – осуществляются на основе приобретения банком акций и облигаций.

2. Кассовые – когда банк по поручению своего клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам, за такие операции банк берет комиссионные платы.

3. Оказание различного вида услуг – консультации в отделе ценных бумаг, ячейки для драгоценностей и тд.

4. Ссудные операции (ОСНОВНОЕ) – прямое кредитование – это выдача ссуды на условиях возвратности, срочности и платности. Кредитные отношения м/д банком и заемщиком регулируются и оформляются кредитным договором. Заключению договора предшествует анализ кредитоспособности клиента.

Критерии кредитоспособности:

Характер клиента, те репутация, степень ответств-ти за погашение долга, его четкое представление цели кредита;

Способность зарабатывать деньги для погашения кредита;

Капитал клиента, те его достаточность и степень вложения собственных средств в кредитуемую операцию;

Ссудные операции связаны с, так называемым, мультипликативным расширением денег. Это происходит следующим образом: активы, которые банк сформировал в виде депозитов, называются фактическими резервами банка - Rф, но не всю эту сумму банк может предоставить в кредит; часть денег в виде обязательных банковских резервов должна храниься в виде депозитов на спец. счете в ЦБ. Обязательные резервы рассчитываются, исходя из нормы обязательного резервирования, эту норму устанавливает ЦБ. rr - % и Rизб.= Rф-Rобяз.

За счет избыточных резервов банк может увеличить предложение денег. Размер этого увеличения определяется мультипликатором денежного предложения, который рассчитывается как величина обратная обязательному резервированию. Mrr=1/rr. Максимальное увеличение банком денег - ∆M= Mrr∙Rизб.. Денежный мультипликатор показывает изменение объема денежной массы на каждый рубль проведенных им операций. НО: банковская система способна увеличивать денежную массу только тогда, если деньги не выходят за границы банковской системы (от банка другому банку).

Факторы, которые ограничивают способность банков увеличивать предложение денег:

1. «Утечка наличности» Mrr↓. Mrr=1+с/r=с, где с – доля средств, превратившихся в наличные деньги.

2. Дополнительные избыточные резервы, те желание банка пополнить свои резервы сверх установленной нормы.

 



29.Основные банковские операции.

Закон о банках и банковской деятельности к банковским операциям относит традиционные банковские операции:

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

· размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· выдача банковских гарантий[1];

· осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

• пассивные операции (привлечение средств);

• активные операции (размещение средств);

• активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции (рис. 20.1).

В российской банковской практике операции коммерческих банков также обычно делят на три группы.


1. Пассивные операции коммерческих банков

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.

Ресурсы коммерчески банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

3. получение кредитов от других юридических лиц.

4. депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов– собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов– заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль. Акционерный капитал (или уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций.

Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Нераспределенная прибыль– часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд

Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

В международной банковской практике принята следующая классификация, подразделяющая депозиты на четыре группы:

1. срочные депозиты (с их разновидностью - депозитными сертификатами);

2. депозиты до востребования;

3. сберегательные вклады населения;

4. ценные бумаги.

Группа срочных депозитов обычно классифицируется по срокам:

. депозиты со сроком до 3 месяцев;

. депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

. депозиты со сроком от 9 месяцев до года;

. депозиты со сроком более года;

. депозитные сертификаты.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средствё хранящихся на счетах.

Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета получает от банка чековую книжку, по которой он может не только сам получать деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений.


Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты.

Сберегательные вклады населения играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков.

Коммерческие банки получают кредиты у Центрального Банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Эмитированные средства банков. Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительный период. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др.

Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов.

Еще одним видом привлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

Ценные бумаги как вид депозитов подразделяются на:

. акции и облигации предприятий и организаций, акционерных обществ и компаний, принадлежащие данному банку;

. акции и облигацииё находящиеся на хранении и принятые в обеспечение ссуд;

. ценности и документы по иностранным операциям (аккредитивы в иностранной валюте).

2. Активные операции коммерческих банков

Собственные вложения банка отражаются в активе баланса и соответственно называются его активами, а операции с активами — активными операциями.

Основными активными операциями являются:

. кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;

. инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;

. кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;

. прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

Источником кредита служат временно свободные ресурсы в денежной форме, высвобождаемые в процессе деятельности кредитных институтов. От всех иных форм предоставления средств (субсидии, субвенции, дотации и др.) кредит как экономическую категорию отличают три основополагающих принципа - срочность, возвратность и платность.

При этом под срочностью подразумеваются заранее оговоренные сроки возврата кредитору заемных средств; под возвратностью - обязательная выплата кредитору суммы основного долга на оговоренных условиях. Платность означает, что в данной экономической операции денежные средства представляют собой специфический товар и, на основе закона стоимости, его цена выражается в процентах.

Инвестиционные операции банка - это вложения денежных и иных резервов банка в ценные бумаги, недвижимость, уставные фонды предприятий от своего имени и по своей инициативе с целью получения прямых и косвенных доходов.

Прямые доходы от вложений в ценные бумаги банк получает в форме дивидендов, процентов или прибыли от перепродажи. Косвенные доходы образуются за счет расширения доли рынка, контролируемого банком, через дочерние и зависимые общества и усиления их влияния на клиентов путем участия в корпоративном управлении на основе владения пакетом их акций.


30. Сущность КДП.Основн и дополнит инструменты.

КДП-мероприятия,которые направлены на измерения объема денежн. массы в обращении, объема кредита и уровня % ставки с целью стабилизации эк-ки. Направлена на сглаживание циклич. колебаний. Осуществляет эту политику ЦБ

Конечные цели КДП: 1Устойчивые темпы эк. роста 2 Высокий уровень занятости 3 Относительно стабильный уровень цен 4Равновесие платежного баланса

Промежуточные цели: контроль за объемом ден.массы, уровнем % ставки, валют.курсом национал денеж единицы.

1. Операции на открыт. рынке с гос.цен. бумагами -т.е купля-продажа гос.цен. бумаг

ЦБ влияет на величину избыточных резервов. Например, rr=20% Если ЦБ покупает цен.бумаги у коммерч. банка на сумму 1000у.е, то его резервы увеличиваются на эту сумму, что повышает кредитные возможности банка и ведет к мультипликативн. расширению

Если ЦБ покупает гос.цен бумаги у населения, то он оплачивает их чеками на себе. Население приносит чеки в ком.банк, где на эту сумму открывают текущ. счета и они предъявляют их к оплате ЦБ. ЦБ оплачивает их путем увеличен резервов коммерч.банков. Предположим ЦБ купил у частного лица на 1000, rr=20, частное лицо открывает счет в банке, кредитные возможности банка повышаются

К=1000-1000*0,2=800

общ./\М=4000(создал ком.банк)+1000 (ЦБ)=5000

Особенность:одновременно увелич. резервы ком.банков на счетах центрального и текущ.счета. Сопровождается ростом денежн.предложения. Эффективность- цен бумаги можно продавать и покупать в любых кол-ах, и в различных степенях влиять на ден.массу

2. Через учет.ставку ЦБ влияет на денеж.базу и ликвидность банков

Банк может взять кредит на межбанковском рынке или у ЦБ. ЦБ предоставляет ссуду под залог гос.цен бумаг и берет с заемщика определенный %- учетная ставка.

Ком банки берут кредиты в 2х случаях: для пополнения обязат. резервов и когда на взятые средства можно получить прибыль.

Если учетн. ставка понижается, то спрос на централ.кредит поавшается, а поскольку взятые в кредиты средства не требуют обязат.резервирования, то вся сумма идет в избыт. резервы и выдается в кредит. (и наоборот)

3. Обязат. резервы- часть дипозитов ком.банков, которую они не имеют право выдавать в кредит,а должны хронить в виде беспроцентных вкладах в ЦБ.

Если ЦБ повышает ставку обязат. резерва, то меньше приходится на избыточные резервы, таким образом понижаются кредитные возможности банка, и предложение денег уменьшается (и наоборот)

Дополн. инструменты: 1Маржа- часть стоимости приобретает цен.бумага, которая оплачивается собственными средствами

2. Увещевание- моральное воздействие в форме рекомендации,заявления,открытых призывов к тому,чтобы не допустить сокращен/расширение банковского кредита

3. Допуск к финансовым рынкам(только ЦБ может отозвать лицензию у ком)

4.Контроль за рынком капиталов- регулируется порядок выпуска цен.бумаг


31.Жесткая, гибкая и эластичная КДП.

Так как ЦБ не может одновременно достичь двух целей, то есть контролировать и объём денежной массы и %-ную ставку, то в каждый данный момент он должен решать одну из задач. В зависимости от того какую промежуточную цель выбирает ЦБ им может проводиться гибкая, жесткая или эластичная КДП. Каждая из реализующих целей даёт свои результаты.

При проведении гибкой КДП объектом регулирования является процентная ставка. Удержать эту ставку ЦБ старается изменяя предложение денег.

 

 

Если спрос на деньги увеличивается, то это приводит к повышению %ставки. Чтобы удержать её на прежнем уровне ЦБ будет вынужден увеличивать предложение денег с М1 до М2. Сделать это можно путём покупки гос.ценных бумаг на открытом рынке.

Но если спрос на деньги будет расти и дальше, то ЦБ придётся увеличивать предложение денег снова и снова, а это приведёт к инфляции. Поэтому экономисты считают, что стабилизация % ставки оправдана только в краткосрочном периоде.

Жесткая КДП. Объектом регулирования является объём денежной массы.

 

Рост спроса на деньги приведёт к нарушению равновесия и росту %ставки с i1 до i2. Если в этот период % ставка межбанковского рынка станет выше учетной, то ком.банки увеличат займы через учётное окно.

Таким образом, в долгосрочном периоде фиксация процентной ставки может привести к инфляции. Поддерживать же неизменным предложение денег центральный банк не в состоянии, так как не контролирует его полностью. Поэтому, как правило, он проводит эластичную денежно-кредитную политику. Она заключается в том, что центральный банк допускает определенное расширение денежной массы, контролируя темпы ее роста, и при этом следит за уровнем процентной ставки на краткосрочных временных интервалах, корректируя его по мере надобности

 

Центральный банк выбирает тот или иной тип денежно-кредитной политики, исходя из состояния экономики страны. При этом необходимо учитывать, что денежно-кредитное регулирование способно влиять только на монетарные факторы нестабильности.


32. Политика дорогих и дешевых денег.

Каждая из них реализуется через изменение предложения денег. Механизм влияния предложения денег на экономику наз. механизмом денежной трансмиссии. Он показывает как изменения на денежном рынке влияют на рынок товаров и услуг. Связующим звеном выступает % тавка.

Если в эк-ке наблюдается высокая инфляция, то проводится политика ДОРОГИХ денег, а в период спада-ДЕШЕВЫХ.

Политика ДОРОГИХ денег, направленна на снижение деловой активности в целях борьбы с инфляцией.

Эк-ка перегрета= ЦБ продает гос.уен.бумаги= резервы комерч.банков уменьш.= их кредитные уеньш. = предложен. денег мультипл.снижается= % ставка растет= спрос на дорогие кредиты со стороны фирм уменьш.= инвистицион. расходы падают= AD уменьш.= объем выпуска уменьш, возвращаясь к своему потенциальному, а цена растет.

ДЕШЕВЫХ денег, направлена на повыш.деловой актиивности и уровня занятости

Рецессия= ЦБ покупает гос.цен.бумаги= резервы ком.банков увелич.= банки выдают больше кредитов= предложение денег мультипл. расте= ставка % падает= фирмы берут более дешевые кредиты= величина инвистицион. расходов увелич.= AD увелич.= объем выпуска растет


 

33. Модель IS - LM

Модель IS – LM (инвестиции – сбережения, предпочтение ликвидности – деньги) – модель товарно-денежного равновесия, позволяющая выявить экономические факторы, определяющие функцию совокупного спроса. Модель позволяет найти такие сочетания рыночной ставки процента (R) и дохода (Y), при которых одновременно достигается равновесие на товарном и денежном рынках. Она является конкретизацией модели AD-AS.

Кривая IS – кривая равновесия на товарном рынке. Чем ниже ставка %, тем выше уровень дохода. Под влиянием увеличения государственных расходов или снижения налогов кривая IS смещается вправо.

Кривая LM – кривая равновесия на денежном рынке. Она фиксирует все комбинации Y и R, которые удовлетворяют функции спроса на деньги при заданной Центральным Банком величине денежного предложения (Ms). Во всех точках кривой спрос на деньги равен их предложению.

На кривой LM – чем выше уровень дохода, тем выше ставка процента. Увеличение предложения денег или снижение уровня цен сдвигает кривую LM вправо. Равновесие в модели достигается в точке пересечения кривых IS и LM.


34. Сущность налогов. Функции и принципы налогооблажения.

Налог -принудительное изъятие гос-ом в свою пользу определенные части ВВП в виде обязат, установленного в законом порядке взноса.

Эти взносы ос-ют основные участники производства ВВП

а) работники, создающ. материал. и нематериал блага

б) хоз. субъекты, владельцы капитала

Принципы налогооблажен в РФ закреплены Гражд. и Налоговым Кодексом

1. Уровень налоговой ставки должен устанавливаться с учетом возможностей налогоплательчика

2. Налогооблажение должно носить однократный характер

3. Обязательность уплаты налогов

4. Система и процедура выплаты налогов должны быть простыми, понятными и удобными для налогоплательщиков и экономичными для учреждений собирающих налоги.

5. Налоговая система д.б. гибкой и легко адаптир-ся к потреб.


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |

Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.012 сек.)