АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Задача 6. Составить корреспонденции счетов по основным операциям по учету денежных средств

Читайте также:
  1. FBMGACC (Ф. Справочник лицевых счетов для БП)
  2. FRSPSPEC (Ф. Распределение средств.Статьи)
  3. I. 3.1. Двойственная задача линейного программирования
  4. I.I.I. Основное тождество национальных счетов
  5. II.2. Задача о назначениях
  6. II.4. МЕТОД ВЕТВЕЙ И ГРАНИЦ В ЗАДАЧАХ ЦЕЛОЧИСЛЕННОГО ПРОГРАММИРОВАНИЯ
  7. III. Движение денежных средств от финансовой деятельности
  8. III. Определение оптимального уровня денежных средств.
  9. IV. ТИПОВОЙ ПРИМЕР РАСЧЕТОВ.
  10. RPPAYSP (РП. Спецификация расчетов)
  11. SMFI2HO (ББ. Связь статей сметы расходов с хозоперациями)
  12. TSFSPEC (Б.Вид распределения средств.Приемник)

 

Таблица 5 – Хозяйственные операции по учету денежных средств

№ п/п Содержание операции Корресп.счета
Дебет Кредит
1. Выданы наличные деньги из кассы организации в операционную кассу    
2. По денежному чеку получены наличные деньги с расчетного счета в кассу организации    
3. Получена в кассу наличная иностранная валюта с валютного счета    
4. В кассу организации возвращены поставщиками ранее выданные им авансы    
5. В кассу поступили наличные деньги от покупателей в погашение дебиторской задолженности    
6. Приобретены через подотчетное лицо денежные документы    
7. В кассу получены наличные деньги от работника организации в погашение его задолженности по займу    
8. В кассу получены наличные деньги от работника организации в возмещение причиненного им материального ущерба    
9. Поступило в кассу возмещение от страховой организации    
10. Получены в кассу денежные документы от филиала, выделенного на отдельный баланс    
11. Оприходованы излишки наличных денег, выявленные при инвентаризации кассы    
12. Оприходованы наличные денежные средства, полученные безвозмездно    
13. Сданы наличные деньги из кассы организации в кассу банка    
14. Сдана из кассы инкассаторам наличная выручка для ее передачи в банк на расчетный счет организации    
15. Приобретены ценные бумаги за наличные деньги    
16. Из кассы организации выдана заработная плата сотрудникам    
17. Из кассы организации выданы в подотчет денежные документы    
18. Из кассы выплачены акционерам дивиденды    
19. Выданы из кассы алименты    
20. Из кассы выплачена депонированная заработная плата    
21. Списаны, утраченные в связи с чрезвычайными обстоятельствами, наличные деньги и денежные документы    
22. Переведены денежные средства с одного расчетного счета организации на другой    
23. Возвращена на расчетный счет сумма неиспользованного аккредитива    
24. Зачислены на расчетный счет денежные средства, числящиеся в пути    
25. Возвращены на расчетный счет денежные средства, выданные ранее другой организации по договору займа    
26. На расчетный счет зачислена выручка от покупателей    
27. На расчетный счет получены авансы под поставку материальных ценностей, выполнение работ, оказание услуг    
28. Зачислены на расчетный счет кратковременные кредиты или займы    
29. На расчетный счет зачислены денежные средства от учредителей в качестве вклада в уставный капитал    
30. Зачислено на расчетный счет страховое возмещение от страховой организации    
31. Зачислены на расчетный счет денежные средства по признанной (присужденной) претензии    
32. Возвращены на расчетный счет ранее ошибочно списанные банком суммы    
33. Получены на расчетный счет филиала денежные средства от головной организации    
34. Зачислены на расчетный счет средства целевого финансирования    
35. Перечислены с расчетного счета денежные средства на открытие аккредитива    
36. Направлены с расчетного счета денежные средства на покупку иностранной валюты    
37. Оплачена с расчетного счета стоимость приобретенных акций    
38. С расчетного счета перечислены денежные средства по договору займа    
39. С расчетного счета перечислены денежные средства в погашение задолженности перед поставщиками или подрядчиками    
40. На расчетный счет организации возвращены поставщиком ранее выданные авансы    
41. С расчетного счета погашены краткосрочные кредиты, займы, а также проценты по ним    
42. С расчетного счета погашены долгосрочные кредиты, займы, а также проценты по ним    
43. С расчетного счета перечислены налоги и сборы в бюджет    
44. С расчетного счета перечислен единый социальный налог    
45. С расчетного счета перечислена заработная плата и дивиденды работникам организации    
46. С расчетного счета выданы под отчет денежные средства    
47. С расчетного счета перечислены дивиденды учредителям, которые не являются работниками организации    
48. С расчетного счета перечислены страховые платежи страховой компании    
49. Отражена ошибочно списанная с расчетного счета сумма    
50. С расчетного счета погашена задолженность перед прочими кредиторами    
51. Оплачены с расчетного счета выкупленные у акционеров собственные акции    
52. Открыт аккредитив с валютного счета    
53. Получена чековая книжка для расчетов с поставщиками    
54. Возвращены в банк неиспользованные расчетные чеки    
55. Списаны денежные средства с аккредитива в пользу поставщика    
56. Предъявлена претензия банку по ошибочно списанной с аккредитива сумме    
57. Оплачены банком чеки, выданные транспортным организациям    
58. Списана с валютного счета организации иностранная валюта для ее продажи    
59. Зачислен на расчетный счет рублевый эквивалент проданной иностранной валюты    
60. Внесен аванс покупателем через сберкассу (почтовое отделение)    
61. Списана положительная курсовая разница по счету 57    
  Списана отрицательная курсовая разница по валютному счету    
63. Зачислена на транзитный валютный счет выручка от иностранных покупателей    
64. На валютный счет зачислена инвалюта от иностранных учредителей в качестве вклада в уставный капитал организации    
65. Организация рассчиталась с иностранными поставщиками с валютного счета    
66. С валютного счета погашены кредиты банка    
67. В валютную кассу организации поступила с валютного счета иностранная валюта на выдачу аванса на заграничную командировку    
68. На расчетный счет организации поступили денежные средства, относящиеся к доходам будущих периодов    

 


1 | 2 | 3 | 4 |

Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.003 сек.)