Скласти перелік та дати характеристику нормативно-довідковій, вхідній та вихідній інформації автоматизованого обліку фінансово-розрахункових операцій

Комплексна система автоматизованого оброблення фінансово-розрахункових задач передбачає використання єдиної бази даних, що утворюється з нормативно-довідкової, вхідної та вихідної інформації.

До складу основної нормативно-довідкової інформації цієї ділянки обліку входять:

- довідник типових основних документів (вид обороту, текст типової основи);

- довідник підприємств (код, найменування, адреса підприємства, банківські реквізити підприємства);

- довідник рахунків бухгалтерського обліку (код підприєм­ства, рахунок, субрахунок, код аналітичного обліку, його найменування);

- довідник зовнішніх організацій (код, найменування зовнішньої організації, її банківські реквізити);

- довідник прізвищ працівників (код підприємства, структурний підрозділ, табельний номер, прізвище, ім’я, по батькові);

- довідник структурних підрозділів (код підприємства, код структурного підрозділу, його найменування);

- довідник статей обліку (код статті, її найменування);

- довідник допустимої кореспонденції рахунків (основний рахунок, кореспондуючий рахунок, допустимість кореспонденції за дебетом та кредитом);

- довідник курсу валют (найменування валюти, код валюти, одиниця валюти, вартість валюти в національній грошовій одиниці, дата введення курсу валюти);

- довідник типових господарських операцій.

Вхідна інформація формується в таких основних документах:

- прибутковий касовий ордер;

- видатковий касовий ордер;

- платіжна відомість;

- платіжне вимога-доручення;

- платіжне доручення;

- зведене платіжне доручення;

- виписка банку;

- реєстр чеків;

- заява на акредитив;

- заява на перевод;

- заява на продаж;

- грошовий чек;

- доручення на купівлю валюти;

- доручення на продаж валюти.

Вихідна інформація така:

- касова книга;

- щоденна відомість;

- відомість використання засобів за цільовим призначенням;

- відомість надходження (витрати) коштів;

- картка депонування;

- відомість депонованих сум;

- відомість руху коштів на рахунках;

- відомість рахунків до отримання за термінами оплати;

- відомість щодо руху валютних коштів;

- авансовий звіт;

- особовий рахунок;

- відомість розрахунків із підзвітними особами;

- відомість розрахунків тощо.

Виконання облікових робіт починається з формування нормативно-довідкової інформації та первинних даних, після чого здійснюється рішення відповідної задачі. Це досягається вибором потрібної функції в головному меню, яке може складатися з таких рівнів

Поиск по сайту: