Схема документооборота по кассовым расходным операциям банка

(на основании денежного чека)

1. Получение аванса от заведующего кассой в начале операционного дня под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей ф.№0402124.

2. Регистрация полученной суммы в книге учета принятых и выданных ценностей ф.№0402124. Передача производится без составления бухгалтерской проводки.

3. Получение оформленного денежного чека от клиента.

4. Проверка правильности оформления чека.

5. Передача контрольной марки от денежного чека клиенту для предъявления в кассу.

6. Передача чека контролеру.

7. Проверка правильности оформления чека и соответствия подписи операциониста имеющемуся образцу.

8. Подписание чека, запись суммы чека в кассовый журнал по расходу.

9. Передача чека кассиру под расписку в журнале передачи чеков.

10. Проверка тождественности подписей должностных лиц с имеющимися образцами и правильности оформления чека.

11. Подготовка суммы денег, подлежащих выдаче.

12. Вызов клиента по номеру чека.

13. Предъявление клиентом контрольной марки и сообщение суммы получаемых денег.

14. Сверка номера контрольной марки с номером чека, приклеивание марки к чеку.

15. Передача клиенту чека для подписания.

16. Повторный пересчет наличности в присутствии клиента.

17. Сверка подписи клиента в получении денег на расходном документе с подписью в паспорте;

18. Выдача клиенту денег*, подписание чека.

* Выданные деньги, упакованные в полные и неполные пачки, клиент проверяет, не отходя от кассы, по пачкам и корешкам, неполные корешки и пачки полистным пересчетом в присутствии кассира. Клиент имеет право пересчитывать все полученные деньги полистно. Для этого его препровождает кассовый работник в помещение для пересчета денег клиентами. На выявленные недостачу или излишек денег составляется акт.

Размен наличных денег осуществляется кассовым работником на основании составленного клиентом или кассовым работником заявления о размене наличных денег в произвольной форме в одном экземпляре. В заявлении о размене наличных денег указываются наименование организации или фамилия, инициалы физического лица, дата составления заявления, сумма наличных денег цифрами и прописью, количество и номинал банкнот, монет Банка России, подлежащих размену, и проставляется подпись клиента.

Для осуществления кассовых операций в послеоперационное время кредитной организации, в выходные дни, нерабочие праздничные дни наличные деньги выдаются заведующим кассой кассовому работнику по расходному кассовому ордеру 0402009.

Поиск по сайту: