|
|||||||
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция |
Формы кредита и его классификацияБанковский, коммерческий, потребительский, ипотечный кредиты и их отличия. Формы кредита. Кредит классифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от состава участников, объекта ссуд, процента и сферы функционирования различают самостоятельные формы кредита. Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый функционирующими, хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа. Это одна из ранних форм кредитных отношений. Необходимость коммерческого кредита вытекает из самого процесса воспроизводства: несовпадения сроков производства и реализации. В результате одни производители вышли на рынок с товарами, а у других возникла потребность купить товар. Однако, не реализовав свою продукцию, они не располагают средствами, и поэтому торговая сделка состоится лишь при продаже с рассрочкой платежа. Следовательно, цель этой формы — ускорить реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль. Коммерческий кредит имеет определенные недостатки: А) ограничение размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у кредитора излишка капитала; Б) зависимость от условий его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвращаются и цепочка кредитных связей нарушается, а его размеры сокращаются; В) строго определенное направление; На практике применяются следующие разновидности коммерческого кредита: • с фиксированным сроком погашения; • с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров; • по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке. Банковский кредит — это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектами заемщикам в виде денежных ссуд. В современной экономике — это наиболее распространенная форма кредитных отношений. Кредиторами обычно становятся специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии центрального банка на осуществление подобных операций. Заемщики, как правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход — ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период. Банковский кредит имеет свои особенности: • его источником служит, как правило, привлеченный капитал, т.е. полученный за счет средств банковских клиентов; • банк ссужает капитал, т.е. временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке; • банк предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал, который, совершив кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением. Банковский кредит классифицируется по разным признакам. По срокам погашения: • краткосрочный — обычно до шести месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств; • среднесрочный — сроком от шести месяцев до одного года; • долгосрочный — свыше года (в некоторых странах — свыше трех — пяти лет). По способу погашения: • ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом; • ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. По обеспеченности: • доверительные ссуды, единственной формой обеспечения которых является кредитный договор; • обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами); • ссуда под финансовую гарантию третьих лиц. По категориям плательщиков: • аграрные ссуды для сельскохозяйственного производства, обычно имеющие сезонный характер; • коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг; • ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью; • межбанковские ссуды, которые предоставляются кредитными учреждениями друг другу. Потребительский кредит используется при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредиторы — предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т.п.) и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домиков), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п. За рубежом эта форма кредита получила очень широкое распространение и используется всеми слоями населения через систему кредитных карточек. В России потребительский кредит начал развиваться в виде кредитования граждан под залог недвижимости или продажи некоторых товаров в рассрочку (например, квартир). Ипотечный кредит. В рыночной экономике, основанной на институте частной собственности, широкое использование получает ипотечный кредит, который представляет собой предоставление долгосрочной ссуды пол залог недвижимого имущества, в том числе земли. Ипотечный кредит имеет длительную историю развития, его предшественником был ростовщический кредит, однако в отличие от последнего он имеет распространение и в настоящее время. Отличительные черты ипотечного кредита: • длительный срок предоставления (как правило, свыше 5 лет); • оставление заложенного имущества в руках должника, которым продолжает его эксплуатировать. Залогодержатель (кредитор) имеет право контролировать состояние объекта залога, включая проверку документов, фактическое наличие объекта залога, размер, состояние, условия хранения и использования заложенного имущества. Наиболее эффективно ипотечное кредитование используется коммерческими банками как разновидность предоставляемых ими кредитов под залог недвижимого имущества, прежде всего жилья.
Государственный, международный, ростовщический кредит
Отличительная особенность государственного кредита — участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Будучи кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему осуществляет кредитование: 1) приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера; 2) коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. Как заемщик государство размещает государственные займы через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Причина роста такого кредита — дефицит бюджетов, связанный главным образом с непроизводительными военными и управленческими расходами. Это основная форма государственного кредита. Его расширение, связанное с хроническим дефицитом бюджета, вызывает необходимость увеличения расходов на обслуживание займов — их погашение и оплату процентов, что в конечном итоге приводит к росту государственного долга. В результате государственный кредит становится регенератором дальнейшего своего роста. В мировой практике государственный кредит используется не только для привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования. Международный кредит — наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Кредит функционирует на международном уровне, его участниками могут становиться отдельные юридические лица, правительства государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк реконструкции и развития и др.). Этот кредит классифицируется по нескольким базовым признакам: А) по видам – на товарные (при отсрочке платежа за товары и услуги); и валютные предоставленные в денежной форме. Б) по назначению — коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые — прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции; В) по валюте займа — в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной денежной единице (СДР, евро); Г) по обеспеченности — защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и др.) и бланковые — под обязательства должника (соловексель с одной подписью). В экономике страны международный кредит играет двоякую роль: положительную — стимулируя ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность, и отрицательную — обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья. В международных кредитных отношениях Российская Федерация является и заемщиком и кредитором. Ее внешний долг на 01.01.07 оценивается в 79,2 млрд долл., а государственный внешний долг иностранных государств России составил 68,8 млрд долл. Особой формой кредита является ростовщический кредит, имевший в прошлом большое значение наряду с коммерческим. В настоящее время с расширением кредитной системы он почти исчез с рынка ссудных капиталов. Его отличительными чертами являются: • сверхвысокие ставки ссудного процента; • кредиторы — физические лица или хозяйствующие субъекты, не имеющие лицензии на коммерческую деятельность; • криминальные методы взыскания заемных сумм с неплательщика. В большинстве зарубежных стран ростовщический кредит законодательно запрещен. В России он получил ограниченное распространение. Виды кредита. По видам кредит классифицируется более детально по организационно-экономическим признакам. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений устанавливает виды кредита по-своему. В России виды кредита зависят от следующих факторов: • срока оплаты ссуды (краткосрочные — до шести месяцев, среднесрочные — от шести месяцев до одного года, долгосрочные — свыше одного года); • объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, разнообразных товаров в торговле; затрат на растениеводство и животноводство в сельском хозяйстве); • отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.); • обеспеченности (прямые — ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные — предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте необеспеченные); • платности за использование (платные — заемщик платит процент, бесплатные — заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента). Кредит также подразделяют на дешевый — с низким процентом и дорогой — с высоким. В мировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита, например кредит для юридических и для физических лиц.
Поиск по сайту: |
Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.006 сек.) |